Pilihan Saham Nonstatutory Reported On Form W 2

Bagaimana Melaporkan Opsi Saham Nonstatutory Artikel Lebih Jika perusahaan memberi Anda opsi saham di luar rencana pembelian saham atau insentif, opsi nonstatutonya. Persyaratan pelaporan pajak bergantung pada apakah Anda dapat menentukan nilai opsi. Jika saham diperdagangkan di pasar mapan dan Anda memiliki hak untuk menggunakan opsi tersebut dan segera menjualnya, Anda dapat menetapkan nilai pada opsi tersebut. Jika pilihan tidak memenuhi persyaratan tersebut, Anda tidak dapat menentukan nilainya dan harus melaporkan pajak secara berbeda. Anda membayar pajak untuk kedua kalinya saat Anda menjual saham Anda. Hitung nilai pilihan Anda. Jika Anda bisa membeli 100 saham dengan harga 10 masing-masing bila harganya 100, misalnya, opsi tersebut bernilai 9.000 kompensasi. Jika opsi saham Anda tidak memiliki nilai terukur saat Anda menerimanya, buat perhitungan ini saat Anda akhirnya menggunakan opsi ini. Laporkan pilihan pada 1040 Anda sebagai pendapatan pada waktu yang tepat - setelah Anda menerimanya atau setelah Anda melatihnya. Anda akan melihat jumlah yang tercantum pada W-2 Anda jika Anda adalah seorang karyawan, atau dalam bentuk 1099 untuk bukan karyawan. Tambahkan harga pembelian asli ke penghasilan kena pajak yang Anda laporkan pada pilihannya. Total adalah dasar Anda - jumlah yang Anda gunakan untuk mengetahui pajak Anda saat menjual saham yang Anda beli. Kurangi basis Anda dari hasil penjualan saham Anda. Hasilnya memberitahu Anda apakah Anda membayar pajak atas penjualan Anda, atau kehilangan Anda dapat menghapusnya. Laporkan hasilnya pada Schedule D. Jika Anda memegang saham kurang dari satu tahun, Anda membayar pajak capital gain jangka pendek atas keuntungan dari penjualan. Jika lebih lama dari satu tahun, Anda bisa menggunakan capital gain capital jangka panjang. Jika Anda menjual opsi sebelum Anda menjalankannya, laporkan uang yang Anda terima sebagai pendapatan. Jika Anda memberikannya atau menjualnya kurang dari nilai pasar, Anda juga melaporkan pendapatan saat penerima latihan memilih. Untuk mencari jumlah kedua, tambahkan harga latihan untuk apa pun yang Anda terima untuk penjualan tersebut agar mendapatkan basis Anda. Nilai saham di atas angka itu adalah penghasilan Anda dari opsi yang dieksekusi. Adalah sebuah artikel BBB Logo BBB (Better Business Bureau) Salinan Copyright Zacks Investment Research Di tengah segala sesuatu yang kita lakukan adalah komitmen yang kuat untuk penelitian independen dan berbagi penemuan yang menguntungkan dengan investor. Dedikasi untuk memberi investor keuntungan perdagangan membuat terciptanya sistem penilaian saham Zacks Rank yang telah terbukti. Sejak tahun 1986 telah hampir tiga kali lipat Sampp 500 dengan kenaikan rata-rata 26 per tahun. Pengembalian ini mencakup periode 1986-2011 dan diperiksa dan dibuktikan oleh Baker Tilly, sebuah firma akuntan independen. Kunjungi kinerja untuk informasi tentang nomor kinerja yang ditampilkan di atas. Data NYSE dan AMEX minimal 20 menit tertunda. Data NASDAQ paling tidak 15 menit tertunda. Bagaimana Pilihan Saham Beredar Dilaporkan? Dilaporkan Opsi saham adalah keuntungan karyawan yang memungkinkan karyawan membeli saham atasan dengan harga pasar saham. Pilihannya tidak menyampaikan kepemilikan, tapi melatihnya untuk membeli saham. Ada berbagai jenis pilihan, masing-masing dengan hasil pajak mereka sendiri. Dua jenis opsi saham Opsi saham dibagi menjadi dua kategori: Opsi saham wajib, yang diberikan berdasarkan rencana pembelian saham karyawan atau rencana opsi saham insentif (ISO). Pilihan saham nonstatutory, atau tidak memenuhi syarat. Yang diberikan tanpa jenis rencana. Aturan pajak untuk opsi saham wajib Hibah opsi pemilikan saham ISO atau lainnya tidak menghasilkan penghasilan langsung yang tunduk pada pajak penghasilan reguler. Demikian pula, pelaksanaan opsi untuk mendapatkan saham tidak menghasilkan pendapatan langsung selama Anda memegang saham pada tahun Anda mendapatkannya. Hasil laba ketika Anda kemudian menjual saham yang diperoleh dengan berolahraga opsi. Namun, menerapkan ISO menghasilkan penyesuaian untuk tujuan pajak minimum alternatif, atau AMT (sistem pajak bayangan yang dirancang untuk memastikan bahwa mereka yang mengurangi pajak reguler mereka melalui pemotongan dan potongan pajak lainnya akan membayar setidaknya beberapa pajak). Penyesuaiannya adalah selisih antara nilai pasar wajar saham yang diperoleh melalui penerapan ISO melebihi jumlah yang dibayarkan untuk saham, ditambah jumlah yang dibayarkan untuk ISO, jika ada. Namun, penyesuaian hanya diperlukan jika hak Anda dalam saham dapat dipindahtangankan dan tidak mengalami risiko penyitaan yang substansial pada tahun dimana ISO dilaksanakan. Dan nilai pasar wajar dari saham tersebut untuk tujuan penyesuaian ditentukan tanpa memperhatikan pembatasan selang waktu ketika hak dalam persediaan pertama-tama dapat dipindahtangankan atau bila hak tersebut tidak lagi tunduk pada risiko penyitaan yang substansial. Jika Anda menjual saham di tahun yang sama dengan Anda menerapkan ISO, diperlukan penyesuaian AMT. Ini karena perlakuan pajak menjadi sama untuk keperluan pajak biasa dan tujuan AMT. Jika Anda harus membuat penyesuaian AMT, tingkatkan stok di bawah penyesuaian AMT. Melakukan hal ini memastikan bahwa ketika persediaan dijual di masa depan, keuntungan kena pajak untuk keperluan AMT terbatas (yaitu Anda tidak membayar pajak dua kali pada jumlah yang sama). Bagaimana pelaporan bekerja Bila Anda menggunakan ISO, majikan Anda mengeluarkan Formulir 3921, Rencana Opsi Saham Insentif berdasarkan Bagian 423 (c), yang menyediakan informasi yang diperlukan untuk tujuan pelaporan pajak. Berikut adalah contoh bagaimana menggunakan informasi dari Formulir 3921 untuk melaporkan pelaksanaan ISO: Contoh: Tahun ini Anda menerapkan ISO untuk mengakuisisi 100 saham, hak untuk segera dipindahtangankan dan tidak tunduk pada risiko substansial dari kehilangan. Anda membayar 10 per saham (harga pelaksanaan), yang dilaporkan dalam kotak 3 dari Formulir 3921. Pada tanggal pelaksanaan nilai pasar wajar saham adalah 25 per saham, yang dilaporkan dalam kotak 4 formulir. Jumlah saham yang diperoleh tercantum dalam kotak 5. Penyesuaian AMT adalah 1.500 (2.500 kotak 4 kali kotak 5 minus 1.000 kotak 3 kali kotak 5). Bila Anda menjual saham yang diperoleh melalui pelaksanaan rencana pembelian saham ISO atau karyawan, Anda melaporkan keuntungan atau kerugian atas penjualan tersebut. Jika persediaan dibeli dengan harga diskon berdasarkan rencana opsi saham karyawan, Anda akan menerima Formulir 3922, Transfer Saham yang Diperoleh Melalui Rencana Pembelian Saham Karyawan, dari atasan Anda atau agen transfer perusahaan. Informasi dalam formulir ini membantu Anda menentukan jumlah keuntungan atau kerugian, dan apakah itu modal atau pendapatan biasa. Aturan pajak untuk opsi saham nonstatutory Untuk opsi saham jenis ini, ada tiga peristiwa, masing-masing dengan hasil pajaknya sendiri: pemberian opsi, pelaksanaan opsi dan penjualan saham yang diperoleh melalui pelaksanaan opsi. Penerimaan opsi ini segera dikenakan pajak hanya jika nilai pasar wajar mereka dapat segera ditentukan (misalnya opsi diperdagangkan secara aktif di bursa). Namun, dalam kebanyakan kasus, tidak ada nilai yang dapat dipastikan sehingga pemberian opsi tidak menghasilkan pajak apa pun. Bila Anda menggunakan pilihan itu, Anda memasukkan dalam pendapatan nilai pasar wajar dari saham pada saat Anda mendapatkannya (menjalankan opsi), berapa pun jumlah yang harus Anda bayar untuk saham tersebut. Ini adalah pendapatan upah biasa yang dilaporkan pada Formulir W-2, hal itu akan meningkatkan basis pajak Anda dalam persediaan. Kemudian ketika Anda menjual saham yang diperoleh melalui pelaksanaan opsi, Anda melaporkan keuntungan atau kerugian modal untuk perbedaan antara basis pajak Anda dan apa yang Anda terima pada penjualan. Opsi Bottom Line Stock bisa menjadi keuntungan karyawan yang berharga. Namun, peraturan pajak itu rumit. Jika Anda menerima opsi saham, bicarakan dengan penasihat pajak Anda untuk menentukan bagaimana peraturan pajak ini memengaruhi Anda. Nilai total pasar dolar dari semua saham beredar perusahaan. Kapitalisasi pasar dihitung dengan cara mengalikan. Frexit singkatan dari quotFrench exitquot adalah spinoff Prancis dari istilah Brexit, yang muncul saat Inggris memilih. Perintah ditempatkan dengan broker yang menggabungkan fitur stop order dengan perintah limit. Perintah stop-limit akan. Ronde pembiayaan dimana investor membeli saham dari perusahaan dengan valuasi lebih rendah daripada valuasi yang ditempatkan pada. Teori ekonomi tentang pengeluaran total dalam perekonomian dan pengaruhnya terhadap output dan inflasi. Ekonomi Keynesian dikembangkan. Kepemilikan aset dalam portofolio. Investasi portofolio dilakukan dengan harapan menghasilkan laba di atasnya. Ini. Back untuk hasil pencarian Saya memiliki persediaan saham nonstatutory yang dilaporkan dalam kotak 12 sebagai V di w2 saya, saya perlu melakukan hal lain saat memasukkan data ke dalam turbotax atau akan mengimpor w2 saya cukup. Saya bekerja untuk perusahaan yang dibeli dan saya memiliki saham yang diberikan kepada saya, ini dibeli dan dijual pada hari yang sama. Jumlah penjualan di samping pajak yang diambil pada saat itu dimasukkan sebagai pendapatan dan pajak atas w2 saya dari perusahaan ini. Apa yang perlu untuk melaporkan 8 orang ini menemukan ini berguna Yeah. Satu hal lagi Anda mungkin akan mendapatkan 1099-B untuk penjualan saham itu (beberapa bulan Februari) dari lembaga keuangan manapun yang menangani penjualan tersebut. Dan Anda akan memasukkan latihan itu sebagai penjualan saham. NAMUN penting untuk diperhatikan. Bahwa karena keuntungan atas penjualan itu dicatat dan dimasukkan sebagai bagian dari W-2 Anda, untuk penjualan saham, Anda akan memperbarui basis pada tanggal penjualan. Untuk harga pada tanggal penjualan. Hasilnya adalah nol gain. (Untuk kerugian kecil karena biaya broker). IRS akan mengharapkan untuk melihat informasi tentang pengembalian pajak Anda. Pajak ditahan pada yoru W-2 untuk pendapatan itu. Namun saat memasuki penjualan saham di area penjualan saham. Tidak menunjukkan bahwa pajak itu dipotong. Mereka sudah ada di entri W-2 Anda. Penjelasan lengkap tentang prosedur Anda ditunjukkan pada situasi 2 di sini: Anda juga perlu menggunakan perangkat lunak Premier, atau HampB untuk memasukkan data ini. Deluxe atau Basic tidak akan lagi menangani penjualan saham. Apakah jawaban ini membantu Ya Tidak, terima kasih sudah menjelaskannya. Saya memiliki twist yang berbeda pada situasi yang sama ini. Pada 1099-B saya, basis biaya dan hasil saya sangat berbeda. Semua hal lain sama dan W2 melaporkan pendapatannya dan saya membayar pajak atas uang itu. Untuk beberapa alasan saya merasa perlu melaporkan keuntungannya, tapi itu tidak masuk akal. Umpan balik dihargai. Terima kasih, Bob Mengapa Anda ingin melaporkan TIDAK KECUALI Anda menjual saham itu pada hari yang sama dengan pilihan Anda, kemungkinannya tidak mungkin hasil dan keuntungan Anda, (dan saya membicarakan bagaimana Anda melaporkan perdagangan pengembalian pajak penghasilan Anda, bukan bagaimana Broker melaporkan perdagangan), akan sama. Jumlah yang Anda bayarkan untuk pelaksanaan saham ditambah kompensasi akibat latihan adalah dasar Anda untuk semua saham yang diterima. Karena kompensasi dihitung sebagai: FMV stok saat latihan dikurangi jumlah yang Anda bayar untuk berolahraga, Anda dapat melihat bahwa hanya jika tanggal penjualan dan tanggal pelaksanaannya sama, kemungkinannya adalah hasil yang diharapkan. Bahkan jika Anda memiliki penjualan hari yang sama, pasti broker tersebut melaporkan sebuah dasar yang hanya berjumlah jumlah yang Anda bayarkan untuk persediaan, dan Anda harus melaporkan angka dasar berbeda dari yang dilaporkan oleh broker. Mengapa Anda ingin melaporkannya Terima kasih telah menjelaskannya. Its menjadi kurang berlumpur. sedikit. 1099B adalah hal yang membingungkan saya karena saya mendapat keuntungan besar. Detail Rencana Saham Tambahan Detail lebih masuk akal dan basis biaya dan hasil saya hanya berbeda karena komisi dan penjualan cucian. Mengapa Anda ingin melaporkan hal ini Saya juga ingin mengucapkan terima kasih atas informasi ini. Saya bertanya-tanya bagaimana saya memasukkan ini ke dalam TurboTax (atau langsung pada formulir pajak). W-2 saya memiliki info yang Anda lihat, dan ketika saya mengurangi nilai yang saya terjaring dari penjualan dengan nilai pada W-2 saya, saya memiliki kerugian kecil (50 atau lebih). Apakah informasi ini hanya masuk ke formulir Jadwal D sebagai satu item baris yang benar-benar saya punya total tiga transaksi tahun lalu, namun W-2 saya hanya memiliki total dari tiga transaksi bukan transaksi individual. Oleh karena itu, saya tidak yakin bagaimana saya memasukkan tanggal yang Anda sebutkan dari contoh di atas atau dari contoh di link yang Anda rujuk. 1 jawaban tambahan Tidak ada jawaban yang dikirim Posting ini telah ditutup dan tidak terbuka untuk komentar atau jawaban. Tindakan Lainnya Orang-orang datang ke TurboTax AnswerXchange untuk mendapatkan bantuan dan jawaban yang ingin mereka ketahui di sini untuk mendengarkan dan berbagi pengetahuan kami. Kami melakukannya dengan gaya dan format tanggapan kami. Berikut adalah lima panduan: Keep it conversational. Saat menjawab pertanyaan, tuliskan seperti Anda berbicara. Bayangkan Anda menjelaskan sesuatu kepada teman yang terpercaya, menggunakan bahasa sehari-hari yang sederhana. Hindari istilah jargon dan teknis bila memungkinkan. Bila tidak ada kata lain yang akan dilakukan, jelaskan istilah teknis dalam bahasa Inggris sederhana. Jernihkan dan nyatakan jawabannya di depan. Tanyakan pada diri Anda informasi spesifik apa yang benar-benar dibutuhkan seseorang dan berikanlah itu. Berpegang pada topik dan hindari rincian yang tidak perlu. Memecah informasi menjadi daftar bernomor atau bullet dan menyoroti rincian terpenting dalam huruf tebal. Jadilah ringkas Bertujuan untuk tidak lebih dari dua kalimat singkat dalam sebuah paragraf, dan mencoba untuk menjaga paragraf menjadi dua baris. Dinding teks bisa terlihat mengintimidasi dan banyak yang tidak membacanya, jadi ambillah. Oke untuk link ke sumber lain untuk lebih jelasnya, tapi hindari memberikan jawaban yang mengandung sedikit lebih banyak dari sekedar link. Jadilah pendengar yang baik. Ketika orang memposting pertanyaan yang sangat umum, sedetik untuk mencoba memahami apa yang benar-benar mereka cari. Kemudian, berikan respons yang menuntun mereka ke hasil terbaik. Jadilah pendorong dan positif. Carilah cara untuk menghilangkan ketidakpastian dengan mengantisipasi kekhawatiran masyarakat. Buatlah jelas bahwa kami sangat suka membantu mereka mencapai hasil yang positif. Apakah Anda masih memiliki pertanyaan Ajukan pertanyaan Anda ke masyarakat. Sebagian besar pertanyaan mendapat tanggapan sekitar satu hari. Kirimkan pertanyaan Anda ke masyarakat Kembali ke hasil pencarian